【跟单信用证是什么】跟单信用证（Documentary Credit）是国际贸易中一种常见的支付方式，主要用于保障买卖双方的权益。它是由买方的银行（开证行）根据买方的申请，向卖方（受益人）开出的一种书面承诺，保证在卖方按照信用证条款提交符合要求的单据后，由银行支付约定金额。
一、跟单信用证的基本概念
| 项目 | 内容 |
| 定义 | 跟单信用证是一种银行担保付款的支付方式，要求卖方提交符合信用证规定的单据后，银行才付款。 |
| 作用 | 降低交易风险，确保卖方能按时收到货款，同时保证买方能按合同收到货物。 |
| 核心要素 | 开证申请人、开证行、受益人、通知行、议付行、交单行等。 |
二、跟单信用证的主要特点
| 特点 | 说明 |
| 银行信用 | 信用证由银行出具，具有较高的信用保障。 |
| 单据控制 | 银行只凭单据付款，不关心货物实际是否符合质量或数量要求。 |
| 条件明确 | 信用证中明确规定了交单条件、装运时间、运输方式等。 |
| 可转让性 | 部分信用证允许转让给第三方，便于中间商操作。 |
三、跟单信用证的流程
| 步骤 | 操作内容 |
| 1 | 买方向其开户银行申请开立信用证，提供贸易合同和相关资料。 |
| 2 | 开证行审核后，向卖方所在国的通知行发出信用证。 |
| 3 | 通知行将信用证转交给卖方，并确认其真实性。 |
| 4 | 卖方按信用证要求准备单据并发货。 |
| 5 | 卖方将单据提交给议付行或指定银行进行审核。 |
| 6 | 银行审核单据无误后，向卖方付款。 |
| 7 | 卖方将货物发往买方，买方收货后完成交易。 |
四、常见类型
| 类型 | 说明 |
| 不可撤销信用证 | 一旦开立，未经所有相关方同意不得更改或撤销。 |
| 可撤销信用证 | 开证行可以随时修改或撤销，风险较高。 |
| 转让信用证 | 允许受益人将部分或全部权利转让给第三方。 |
| 循环信用证 | 在一定期限内可多次使用，适用于长期合作。 |
五、适用场景
- 大宗商品交易
- 跨国贸易
- 买卖双方互不信任时
- 合同金额较大、付款周期较长的情况
总结
跟单信用证是国际贸易中一种重要的支付工具，通过银行信用保障交易安全。它以单据为准，强调合规性和准确性，能够有效降低买卖双方的风险。对于从事进出口业务的企业来说，了解并合理使用信用证，有助于提升交易效率与安全性。
